中国经济网北京4月21日讯 松发股份(603268.SH)本日收报37.14元，跌幅5.83%。

上交所并购重组审核委员会2025年第6次审议会议于4月18日召开，审议成果败露，广东松发陶瓷股份有限公司(简称“松发股份”)刊行股份购买钞票合乎重组条目和信息败露要求。

重组委会议现场问询的主要问题中，上交所请上市公司代表阐明：(1)想法公司2023年负责脱手船舶制造业务即冲破各式行业壁垒已毕船舶性能目的均处于行业率先水平、新接订单量居公共前哨、功绩大幅增长的原因及合感性，想法公司讲解期和瞻望期内功绩增速情况与同业业可比公司是否存在要紧各异，是否偏离行业周期变化趋势。(2)与同业业可比公司对比各期研发进入相配占生意收入比例、研发东谈主员薪酬待遇、专利数目等情况，阐明想法公司与同业业可比公司的上风和差距，研发筹画才气处于行业率先水平的根由和依据。请寂然财务护士人代表发标明确概念。

松发股份于2025年4月12日败露的要紧钞票置换及刊行股份购买钞票并召募配套资金暨关联往还讲解书(草案)(上会稿)败露，公司拟以要紧钞票置换及刊行股份购买钞票的样子购买往还对方握有的恒力重工集团有限公司(简称“恒力重工”)100%股权，并向不跨越35名特定投资者刊行股份召募配套资金。

字据辽宁众华出具的《置出钞票评估讲解》，以2024年9月30日为评估基准日，本次往还拟置出钞票评估值为51,310.47万元。字据华亚正信出具的《置入钞票评估讲解》，以2024年9月30日为评估基准日，本次往还拟置入钞票评估值为800,639.44万元。经往还各方友好协商，以上述评估值为基础，本次重组拟置出钞票往还价钱为51,310.47万元，拟置入钞票往还价钱为800,639.44万元。上市公司与中坤投资愉快以置出钞票和置入钞票往还对价的等值部分(即51,310.47万元)进行置换。

对于刊行股份购买钞票，本次刊行股份购买钞票的刊行对象为中坤投资、恒能投资、苏州恒能和陈建华，刊行对象以其握有的想法公司股权认购本次刊行的股份。松发股份拟以刊行股份的样子向刊行股份购买钞票往还对方购买置入钞票和置出钞票往还对价的差额部分，该部分对应往还作价为749,328.97万元。经各方友好协商，最终细目刊行价钱为10.16元/股。

对于刊行股份召募配套资金，松发股份拟向不跨越35名特定投资者刊行股份召募配套资金。上市公司拟召募配套资金不跨越400,000.00万元，本次召募配套资金在扣除刊行用度后，拟用于恒力造船(大连)有限公司绿色高端装备制造技俩、恒力重工集团有限公司国外化船舶研发筹画中心技俩(一期)。

松发股份本次往还的寂然财务护士人为西南证券股份有限公司开yun体育网，技俩主持东谈主为孔辉焕、尹鹰、蔡忠中，技俩协办东谈主为唐露、王嘉辉、毕嫄野、徐忠镜、蔡默涵、金合志，技俩构成员为吴杰、冯一鑫、唐天宇、蒙昱狄、王爽、王一帜。